Yolsuzluk: karşı önlem ve soruşturma - Rusya Yönetim Okulu'ndan ücretsiz kurs, eğitim, Tarih: 7 Aralık 2023.

Uyma. Sahiplik şekline bakılmaksızın kuruluşlarda yolsuzlukla mücadele mevzuatının gerekliliklerine uyum
• Kuruluşlardaki yolsuzlukla mücadele mevzuatının gerekliliklerine uyum.
• Yolsuzlukla mücadele politikalarının tanıtılması ve uygulanması.
• Yolsuzlukla mücadele politikasını oluşturan temel belgeler.
• İK yönetimi: güvenlik hususları.

Kurumsal dolandırıcılık. İç denetimler ve soruşturmalar
• Şirketi kurumsal dolandırıcılıktan korumak.
• Kurumsal dolandırıcılık türleri. Dolandırıcılık üçgeni kavramı. Çalışanlar tarafından yapılan kurumsal dolandırıcılığın en tipik senaryoları. Çalışanlar açısından kurumsal dolandırıcılık belirtileri. Yöneticilerin kurumsal dolandırıcılık senaryoları.
• Dolandırıcılığın niteleyici işaretleri. Kurumsal dolandırıcılığın doğrudan ve dolaylı işaretleri. Medeni hukuk ilişkileri çerçevesinde iş ortaklarıyla ilişkilerin analizine dayanarak belirlenen kurumsal dolandırıcılık belirtileri.

• Çalışan davranışının analizine dayanarak belirlenen kurumsal dolandırıcılık işaretleri. İnsan faktörleriyle ilişkili olarak dolandırıcılık belirtileri kavramı. Dolandırıcılık planlarını hesaplamak için kullanılan psikolojik teknikler. Çalışanlar arasında ilişkiler kurmak. Kurumsal dolandırıcılığı tespit etmek ve bastırmak için güvenlik hizmetleri ve personeli.
• İç kontroldeki zayıflıklarla (görevler ayrılığının olmaması, Fiziksel güvenliğin bulunmaması, Bağımsız kontrollerin bulunmaması, Uygun yetkinin bulunmaması, İlgili belgelerin ve kayıtlar vb.).
• Şirketin ekonomik çıkarlarının hileli işlemlerden korunması. Dolandırıcılıkla mücadeleye yönelik genel eylem planı (önleme, tespit, soruşturma). Şirketteki hile riski taşıyan pozisyonların belirlenmesi. Kurumsal dolandırıcılık fırsatlarını ortadan kaldırmanın temel yolları.
• Kurumsal dolandırıcılığı önlemeye yönelik organizasyonel, personel ve kontrol tedbirleri. Şirketin güvenlik servisi ile devletin soruşturma ve kolluk kuvvetleri arasındaki ilişki, Rusya Federasyonu Ceza Kanunu'nun 159. maddesi kapsamında sınıflandırılan eylemler için ceza davalarının başlatılması (sahtekar).
• İç denetimlerin ve mali soruşturmaların yürütülmesine ilişkin prosedürler.
• İç denetim nedir ve hangi durumlarda yapılır? Bunu gerçekleştirmenin nedenleri. Bir denetim matrisinin hazırlanması.
• Şirket çalışanlarının en tipik yasa dışı eylemlerine ilişkin iç denetim yürütme özellikleri. Bir iç denetimin yürütülmesi sürecinde işletmenin bölümleri arasındaki etkileşim prosedürü. Uygulama sırasında uyulması gereken usul normları.
• Dahili kurumsal soruşturmalar (teftişler) yürütülürken yalan makinesinin (yalan makinesi) kullanılması. Temaslı mı yoksa temassız yalan makinesi mi, hangisi daha iyi? Konunun hukuki ve organizasyonel tarafı. Yalan makinesini kandırmak mümkün mü?
• İç denetim sonuçlarının belgelenmesi. Sonuçları çalışanın suçluluğunun kanıtı olarak kullanma yeteneği. Adlandırma dosyalarının denetim sonuçlarıyla birlikte saklanmasına ilişkin oluşum ve prosedürler.
• Şirketin sözleşmeye bağlı işlerinde mali soruşturmalar. Adli muhasebe nedir? Medeni hukuk ilişkilerinin uygulanmasına ilişkin düzenlemelerin denetimi. Sözleşmeli işler için talimatların analizi.
• Sözleşmeli işlerde karar verme prosedürlerinin analizi. Bir kuruluşun çalışanlarının sözleşmelere taraf olan şirketlerle olan ilişkisine ilişkin işaretleri hesaplama yöntemleri.
• Ekonomik risklerin varlığına ilişkin şirketin karşı taraflarına ilişkin bilgilerin toplanması ve analizi. Şüpheli karşı tarafların, standart dışı ve ekonomik açıdan gerekçelendirilmemiş ticari ve finansal işlemlerin belirlenmesi. Vergi riskleri. İhale ve yarışmalar sırasındaki suiistimallerin belirlenmesi.
• Kurumsal dolandırıcılık işaretlerinin hesaplanması açısından bir şirketin medeni hukuk ilişkilerinin belgesel analizi. Finansal belgelerin ampirik yasalar (Benford yasası) perspektifinden analizi. Belge sahteciliğinin belirtileri.
• Tedarik sistemi ve fiyat gerçekliğinin analizi. Envanter ve şirket mülkiyetinin planlanmamış denetimleri (denetimleri).
• Sözleşmelerin yolsuzlukla mücadele incelemesi. Şirket tarafından imzalanan sözleşmelerin ekonomik riskler ve ekonomik fizibilite açısından analizi.
• Yolsuzluk (dolandırıcılık) riski taşıyan pozisyonlarda bulunan şirket çalışanlarının kontrolleri. Bir çalışanın şirketteki yetkilerinin ve performansının analizi. Konuşmalar ve röportajlar.
• Şirketleri mali suçlardan korumaya yönelik uluslararası deneyim ve kurumsal standartlar. Uluslararası dolandırıcılıkla mücadele yasaları (Birleşik Krallık Rüşvet Yasası, Yabancı Yolsuzluk Uygulamaları Yasası, Sarbanes-Oxley Yasası).

Karşı tarafların güvenilirliğini değerlendirirken bilgilerin toplanması ve analizi
• Kurumsal güvenliğe yönelik dış tehditler. Haksız rekabetin modern yöntemleri ve bunlarla mücadele yolları. Kurumsal güvenlik açısından “tehdit” ve “dış tehdit” kavramlarının genel tanımı. Kurumsal güvenliğe yönelik ana dış tehditler. Haksız rekabetin modern yöntemleri. Haksız rekabete karşı koymanın başlıca yolları.
• Olumsuz sonuçların olasılığının belirlenmesi ve etkisiz hale getirilmesi. Başlıca olumsuz sonuç türleri. Olumsuz sonuçları etkisiz hale getirmenin temel yöntemleri.
• Rekabet avantajı elde etmek için bir araç olarak iş zekası. İşleyiş için düzenleyici ve yasal çerçeve. İş zekası yürütülürken bilgi kaynakları. "İş Zekası" ve "Rekabet Avantajı". İş zekasının temel amaç ve hedefleri. Rekabet avantajı için bir araç olarak iş zekası. İşleyiş için düzenleyici ve yasal çerçeve. İş zekası yürütülürken bilgi edinme kaynakları ve yöntemleri.
• Kapsamlı bir kurumsal güvenlik sisteminde iş zekasının yeri. İş zekasını yürütmenin teknik araçları. Tipik bir güvenlik sisteminin işlevsel modeli. İş zekasını yürütmenin teknik araçları.
• “Rekabetçi savaşlar”: piyasada hayatta kalma stratejisi ve taktikleri. Modern koşullarda ticari casusluk: davranış konuları, kapalı bilgi kaynaklarına erişim yöntemleri ve teknikleri. Sonuçları tanımlama ve yerelleştirme yöntemleri. "Rekabetçi savaşlar", "strateji" ve "taktikler". Güvenlik sistemi açısından piyasada hayatta kalma stratejisi ve taktikleri. “Casusluk” ve “ticari casusluk” Ticari casusluğun konuları. Kapalı bilgi kaynaklarına erişmenin ana yolları. Ticari casusluk eylemlerini tespit etmek için temel yöntemler. Ticari casusluk saldırılarını yerelleştirmenin temel yöntemleri.

Çalışma ilişkilerinde iç denetim ve soruşturmalar
• Soruşturma (teftiş) kavramı ve bunların işletmede uygulanmasına ilişkin durumlar. İşverenin çalışanın eylemlerini kontrol etmesine ve soruşturma (teftiş) yürütmesine olanak tanıyan yerel bir düzenleyici çerçevenin oluşturulması.
• Bir soruşturma (teftiş) yürütmenin gerekçeleri. Bilgi edinmek için geri bildirim sistemlerini (yardım hattı, gizli müşteri vb.) kullanmak. Bunu gerçekleştirme kararının belgelenmesi. Bir uygulama matrisinin hazırlanması.
• Soruşturma (teftiş) yürütmek üzere bir komisyonun oluşturulması. Komisyonların niteliksel ve niceliksel bileşimi. Komisyon üyelerinin işletme departmanları ve sendikalarla etkileşimi. Yabancı kuruluşlarda, holding yapılarında ve bölgesel olarak ayrı bölümlerde soruşturma (teftiş) yürütme özellikleri.
• Soruşturma (denetim) sırasında işçilerin anayasal haklarına ve Rusya Federasyonu mevzuatına uygunluk. Kişisel verilerin işlenmesine onay. Çalışanların çıkarlarını korumak için tuttukları avukatlarla etkileşim.
• Bir soruşturma (kontrol) sırasında yalan makinesinin (yalan makinesi) kullanılması. Kullanımına ilişkin yasal düzenlemeler. Psikoproblama yöntemlerinin uygulanması. Yalan makinesine karşı koyma yöntemleri.
• Soruşturma (muayene) sırasındaki hasar maliyetinin tahmini. Çalışanı mali sorumluluğa getirmek.
• Bir soruşturmanın (teftişin) yürütülmesi sürecinde teknik emniyet ve güvenlik ekipmanlarının yanı sıra BT sistemlerinden elde edilen kanıtların kullanılması. Kayıt ve belgelerin doğruluğunun incelenmesi.
• Soruşturma (teftiş) sürecinde dış danışmanların kullanılması.
• Bir çalışanın olumsuz nedenlerle işten çıkarılmasına neden olan ağır ihlaller için soruşturma (inceleme) yürütme yöntemleri.
• Uyum prosedürlerinin ve yolsuzlukla mücadele mevzuatının gerekliliklerinin ihlaline ilişkin soruşturma (inceleme) yürütme özellikleri. Çıkar çatışmasıyla ilgili durumların analizi. “Kurum içi girişimcilik” araştırması
• Bir çalışan tarafından maddi varlıkların çalınması veya kötüye kullanılması durumlarına ilişkin soruşturma (doğrulama) yürütme yöntemleri.
• Kurumsal dolandırıcılık ve soruşturma yöntemleri. Yasal ve yasal olmayan dolandırıcılık kavramı.
• Kurumsal bilgi güvenliği ihlallerine ilişkin soruşturmalar (teftişler) yürütme yöntemleri. Kanunlarla korunan ticari ve diğer sırların açıklanmasıyla ilgili durumların araştırılması.
• Envanter prosedürleri. Zimmete para geçirme durumunda soruşturma yürütmenin özellikleri ve mali açıdan sorumlu kişilere olan güven kaybı durumunda suçlu eylemlerin kanıtı.
• Soruşturma (teftiş) sonuçlarının belgelenmesi. Bir vaka listesinin oluşturulması.
• Çalışanların yasa dışı eylemlerini araştırırken devletin kolluk kuvvetleriyle etkileşim. İşçileri sorumlu tutmaya yönelik adli uygulama.